編者按：金融危機(jī)發(fā)生后，美國貨幣監(jiān)理署(OCC)對自身監(jiān)管方式進(jìn)行了反思。同時，面對大量監(jiān)管人員即將退休、監(jiān)管規(guī)則須根據(jù)國際新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和《多德-弗蘭克法》等進(jìn)行修訂等挑戰(zhàn)，OCC于2013年10月28日至11月5日邀請由國際貨幣基金組織前任官員等組成的評估小組，對自身監(jiān)管情況進(jìn)行了評估和差距分析，評估的重點(diǎn)是OCC的監(jiān)管流程、風(fēng)險識別、后續(xù)檢查以及監(jiān)管文化。

OCC當(dāng)前的良好監(jiān)管做法以及評估小組提出的改進(jìn)建議，對我國金融監(jiān)管有一定的借鑒意義。銀監(jiān)會政策研究局的張曉樸研究員以及陳璐博士、文竹博士、毛竹青博士、朱太輝博士共同編譯了這一評估報告，以為國內(nèi)金融監(jiān)管工作者和學(xué)界人士提供參考。

根據(jù)評估小組的總結(jié)，美國貨幣監(jiān)理署(OCC)的良好監(jiān)管做法主要有：一是明確自己的風(fēng)險偏好，有助于讓被監(jiān)管機(jī)構(gòu)更好地理解監(jiān)管者的期望和要求;二是通過設(shè)立首席風(fēng)險官和首席風(fēng)險專家，提升了風(fēng)險監(jiān)管的專業(yè)性。這種專業(yè)化的分工和專家團(tuán)隊(duì)建設(shè)，對風(fēng)險的早期識別是有幫助的;三是正在改進(jìn)駱駝評級，并使用風(fēng)險評估系統(tǒng)提升風(fēng)險評估的前瞻性;四是面對較為嚴(yán)重的人員短缺，通過市場招聘業(yè)內(nèi)人員，對正式人員進(jìn)行補(bǔ)充，并帶來了新業(yè)務(wù)和行業(yè)發(fā)展的專業(yè)技能和知識;五是對主監(jiān)管員和首席風(fēng)險專家每五年輪崗一次，并非常重視對監(jiān)管人員的監(jiān)管培訓(xùn)，以保證監(jiān)管人員的專業(yè)性。

評估小組也指出，OCC存在著監(jiān)管目標(biāo)次序不夠清晰，風(fēng)險識別方面的溝通交流和落實(shí)措施欠缺，早期干預(yù)出臺指引不及時，有經(jīng)驗(yàn)的監(jiān)管人員面臨短缺，監(jiān)管方式方法需要改進(jìn)，監(jiān)管治理的有效性有待提升等問題，并提出相關(guān)改進(jìn)建議。

美國貨幣監(jiān)理署的主要監(jiān)管情況

美國貨幣監(jiān)理署(OCC)大約監(jiān)管了1800家金融機(jī)構(gòu)，既涵蓋世界上最大最復(fù)雜的金融控股集團(tuán)，也包括小型的社區(qū)銀行和儲蓄機(jī)構(gòu)。其內(nèi)部分大型、中型、社區(qū)銀行三類監(jiān)管部門，分別擁有約620名、130名、1700名監(jiān)管人員。大型銀行監(jiān)管部門、中型和社區(qū)銀行監(jiān)管部門分別由一個高級副署長負(fù)責(zé)，第三個高級副署長既是首席國民銀行檢查官，也負(fù)責(zé)制定監(jiān)管政策。

在美國的多頭監(jiān)管體系下，商業(yè)銀行特別是復(fù)雜的大型金融機(jī)構(gòu)會受到多個監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，一個業(yè)務(wù)條線或金融活動的監(jiān)管責(zé)任也可能會由多個監(jiān)管機(jī)構(gòu)承擔(dān)，包括美聯(lián)儲或地區(qū)聯(lián)儲、聯(lián)邦存款保險公司、州監(jiān)管機(jī)構(gòu)、金融消費(fèi)者保護(hù)局、美國證券交易委員會、美國商品期貨交易委員會等。

考慮到監(jiān)管體系的復(fù)雜性、監(jiān)管重疊以及監(jiān)管不一致問題，不僅每個監(jiān)管機(jī)構(gòu)都需要明確的授權(quán)和清晰的監(jiān)管目標(biāo)次序，而且監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間需要有效的信息共享、在檢查和政策制定過程中也需要良好的合作。為使被監(jiān)管機(jī)構(gòu)對不同監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管目標(biāo)和期望有清晰的認(rèn)識，監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間對被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的財務(wù)、風(fēng)險、運(yùn)營等達(dá)成監(jiān)管共識也非常重要。

評估小組指出，根據(jù)此次金融危機(jī)的教訓(xùn)，OCC已經(jīng)主動嘗試改進(jìn)監(jiān)管，但其中很多還在早期實(shí)施階段或進(jìn)程中。盡管這些嘗試需要大量的資源投入和各個層面的支持，甚至可能需要結(jié)構(gòu)性變革，但都非常重要。

授權(quán)和監(jiān)管優(yōu)先目標(biāo)

清晰地理解監(jiān)管授權(quán)和目標(biāo)次序?qū)τ谟行ПO(jiān)管非常重要。金融穩(wěn)定理事會和巴塞爾銀行監(jiān)管委員會在危機(jī)后再次強(qiáng)調(diào)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)需要明確和有針對性的授權(quán)。巴塞爾委員會提出了三個關(guān)鍵原則：一是每個銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)的職責(zé)和目標(biāo)須在法律中予以明確，并應(yīng)避免監(jiān)管空白;二是銀行監(jiān)管的最主要目標(biāo)是促進(jìn)銀行體系穩(wěn)健運(yùn)行;三是監(jiān)管者有權(quán)及時采取處罰、吊銷營業(yè)執(zhí)照等相應(yīng)的監(jiān)管措施。

監(jiān)管優(yōu)先目標(biāo)可從多方面體現(xiàn)，如風(fēng)險文化、風(fēng)險偏好、風(fēng)險分級。監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)對其風(fēng)險偏好的核心要素加以明確，這也反映了監(jiān)管機(jī)構(gòu)對銀行的期望，包括：業(yè)務(wù)單元承擔(dān)的風(fēng)險;跨業(yè)務(wù)條線的信息共享;捕捉到新增風(fēng)險和快速擴(kuò)大的脆弱性;監(jiān)管機(jī)構(gòu)內(nèi)部各層級對風(fēng)險定期、廣泛的討論;對監(jiān)管機(jī)構(gòu)的行為持續(xù)、有建設(shè)性的質(zhì)疑;各層級的責(zé)任和持續(xù)的領(lǐng)導(dǎo)力。

從監(jiān)管實(shí)踐看，各國監(jiān)管機(jī)構(gòu)均認(rèn)為，建立強(qiáng)健的全面風(fēng)險管理政策是必要的，也是有挑戰(zhàn)的。它有利于監(jiān)管人員知悉監(jiān)管的優(yōu)先目標(biāo)、制訂工作計劃和進(jìn)行績效評估。該政策應(yīng)該包括風(fēng)險偏好和風(fēng)險容忍度聲明。風(fēng)險容忍度聲明有助于監(jiān)管機(jī)構(gòu)在行政許可審批流程中正確判斷金融機(jī)構(gòu)的情況。

評估小組指出，OCC的職責(zé)說明和中期戰(zhàn)略規(guī)劃(2012-2016年)為其內(nèi)部監(jiān)管部門制訂工作計劃奠定了基礎(chǔ)。這些工作計劃能夠促進(jìn)OCC監(jiān)管戰(zhàn)略的實(shí)現(xiàn)，以使OCC更為強(qiáng)健有效。但OCC在以下方面有待改進(jìn)：一是在OCC的愿景和監(jiān)管目標(biāo)中沒有對穩(wěn)健性、競爭力等監(jiān)管目標(biāo)的重要性進(jìn)行明確的排序。二是OCC沒有一個適當(dāng)?shù)臋C(jī)制在溝通協(xié)作與政策及時性之間取得平衡，往往會導(dǎo)致政策發(fā)布時間延遲。

為此，評估小組提出以下建議：一是重新對監(jiān)管使命、愿景、戰(zhàn)略計劃和目標(biāo)進(jìn)行陳述，以保證OCC的主要目標(biāo)是維護(hù)金融機(jī)構(gòu)的安全穩(wěn)健運(yùn)行。二是明確風(fēng)險偏好，以幫助內(nèi)部監(jiān)管人員對“OCC是一個怎樣的機(jī)構(gòu)，什么對OCC最重要”這一問題有清晰一致的認(rèn)識。這種風(fēng)險偏好陳述應(yīng)簡單、清晰、一致;與OCC所有活動相關(guān)，而非僅僅是監(jiān)管;有清晰的、風(fēng)險為本的監(jiān)管優(yōu)先目標(biāo);建立程序使得重要監(jiān)管事項(xiàng)具有戰(zhàn)略視角;不應(yīng)接受冒險行為。

風(fēng)險識別和報告

在風(fēng)險識別、報告和分析方面，OCC的監(jiān)管做法整體較好。首先，主監(jiān)管員和首席風(fēng)險專家層面對風(fēng)險的早期識別是有效的。監(jiān)管人員與銀行各層面，包括董事會成員的溝通順暢。在中型和社區(qū)銀行監(jiān)管部門，各領(lǐng)域的風(fēng)險專家在首席風(fēng)險官(是OCC內(nèi)部職位，相當(dāng)于助理副署長級別)的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)識別特定領(lǐng)域風(fēng)險。大型銀行監(jiān)管部門也有類似機(jī)制，主監(jiān)管員和大型銀行數(shù)據(jù)分析團(tuán)隊(duì)一起向副署長報告。每個季度主監(jiān)管員會召開通氣會，共享信息并準(zhǔn)備提交給國家風(fēng)險委員會的風(fēng)險評估材料。其次，中型和社區(qū)銀行監(jiān)管部門與大型銀行監(jiān)管部門的信息共享比較充分，并可在國家風(fēng)險委員會和OCC內(nèi)部會議等層面進(jìn)行信息溝通。目前中型和社區(qū)銀行監(jiān)管部門已經(jīng)建立了案例庫，有助于監(jiān)管人員在現(xiàn)場檢查時借鑒以往類似案例的處理方式。再次，檢查人員和主監(jiān)管員識別的風(fēng)險信息，能夠較好地傳遞給政策研究部門，國家風(fēng)險委員會的風(fēng)險雷達(dá)圖和早期預(yù)警報告體現(xiàn)了很高水平。尤其是早期預(yù)警指標(biāo)的前瞻性、逆周期性以及風(fēng)險指標(biāo)整體上的清晰準(zhǔn)確程度令人印象深刻。評估小組也指出，與OCC不同，國外監(jiān)管機(jī)構(gòu)的風(fēng)險監(jiān)管團(tuán)隊(duì)對于各類風(fēng)險集中監(jiān)管，并未細(xì)分風(fēng)險類別。他們與機(jī)構(gòu)監(jiān)管團(tuán)隊(duì)密切合作，既對商業(yè)銀行的專項(xiàng)風(fēng)險開展檢查，也對專項(xiàng)風(fēng)險進(jìn)行跨行評估。總體上，各國的風(fēng)險監(jiān)管團(tuán)隊(duì)都參與了監(jiān)管計劃、風(fēng)險評估和監(jiān)管干預(yù)的工作。

評估小組也指出OCC在以下方面有待改進(jìn)：一是同行交流應(yīng)當(dāng)增加。二是在主監(jiān)管員、檢查人員和跨部門層面的溝通交流應(yīng)當(dāng)增加。三是在大型銀行監(jiān)管部門，主監(jiān)管員對于現(xiàn)場檢查方案制訂和后續(xù)監(jiān)管行動的參與較少。四是國家風(fēng)險委員會的風(fēng)險雷達(dá)圖和早期預(yù)警報告如何落實(shí)到監(jiān)管行動上還不清晰。

就上述問題，評估小組給出以下建議：一是擴(kuò)充首席風(fēng)險專家團(tuán)隊(duì)，使其人力資源更為充足。二是對大型銀行，首席風(fēng)險專家應(yīng)在檢查計劃制定、風(fēng)險評估和監(jiān)管干預(yù)中擁有更大發(fā)言權(quán)。包括年度檢查計劃、現(xiàn)場檢查、監(jiān)管意見書、重點(diǎn)關(guān)注事項(xiàng)意見書等領(lǐng)域。主監(jiān)管員和首席風(fēng)險專家之間的不同意見應(yīng)當(dāng)提交更高層決策。三是在國家風(fēng)險委員會的雷達(dá)圖上增加受相關(guān)風(fēng)險影響較大銀行的名單，并將風(fēng)險情況通知到這些銀行的主監(jiān)管員。

早期干預(yù)

風(fēng)險識別后，早期、持續(xù)和相應(yīng)的監(jiān)管干預(yù)對于提高監(jiān)管有效性來說非常關(guān)鍵。OCC的監(jiān)管人員能夠根據(jù)職責(zé)，識別、監(jiān)控風(fēng)險和管理中的漏洞。主監(jiān)管員每季度均會向每個大中型機(jī)構(gòu)發(fā)出監(jiān)管意見書，從OCC視角要求這些機(jī)構(gòu)對一些領(lǐng)域首先予以關(guān)注或給予特別重視。但與OCC的實(shí)踐不同，其他國家監(jiān)管當(dāng)局對金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管干預(yù)與風(fēng)險評級之間并沒有“硬關(guān)聯(lián)”，而主要與風(fēng)險相關(guān)。這給予監(jiān)管人員一定靈活性。此外，開展同行評估也能夠確保不同機(jī)構(gòu)之間監(jiān)管干預(yù)的一致性，并能更有效地影響機(jī)構(gòu)的行為。

在早期干預(yù)方面，評估小組指出，OCC有待改進(jìn)的領(lǐng)域主要有：一是識別風(fēng)險與制定指引之間存在時滯。這要求駐場監(jiān)管人員在指引出臺前就要做好風(fēng)險控制工作，對不同機(jī)構(gòu)要有不同的處理方式。二是政策的滯后要有合理理由。如果確定政策立場需要花費(fèi)太長時間，特別是需要不同機(jī)構(gòu)之間協(xié)調(diào)時，一線監(jiān)管人員可能會泄氣，會覺得他們在風(fēng)險識別和預(yù)警方面的辛苦工作沒有產(chǎn)生更高層面的行動。三是應(yīng)根據(jù)金融機(jī)構(gòu)被發(fā)現(xiàn)的問題、迅速糾正問題的意愿和能力，來確定監(jiān)管行動的尺度。OCC監(jiān)管人員在是否要降低駱駝評級方面會有猶豫，因?yàn)樵u級下調(diào)會對機(jī)構(gòu)經(jīng)營行為產(chǎn)生一定限制。但公正嚴(yán)格的風(fēng)險評估、監(jiān)管評級和及時的監(jiān)管行動不應(yīng)因?yàn)閾?dān)心可能不利于被監(jiān)管機(jī)構(gòu)、或者產(chǎn)生對評級下調(diào)的行政訴訟而受到束縛，特別是確有實(shí)質(zhì)性風(fēng)險時。

評估小組的建議包括：一是沒有相關(guān)政策措施時，應(yīng)建立一個有時間表的正式的政策制定流程。即使可能還要與其他機(jī)構(gòu)討論協(xié)調(diào)行動問題，這個流程也應(yīng)明確有關(guān)規(guī)則和程序以決定何時OCC可單方面行動。二是應(yīng)考慮給予監(jiān)管者開展駱駝評級更多的靈活性。

監(jiān)管人員

OCC的戰(zhàn)略目標(biāo)之一是“組建有能力的、上進(jìn)的、多樣化并充分利用OCC各種資源的工作團(tuán)隊(duì)”。OCC依此目標(biāo)對監(jiān)管人員加以培養(yǎng)和訓(xùn)練。OCC現(xiàn)有工作人員體現(xiàn)出以下優(yōu)勢：一是對OCC和本職工作都有高度的使命感和榮譽(yù)感;二是訓(xùn)練有素，有豐富的監(jiān)管和專業(yè)知識;三是監(jiān)管人員有正式的國家銀行檢查人員和聯(lián)邦儲蓄機(jī)構(gòu)監(jiān)管人員資格;四是市場招聘人員是對正式人員的補(bǔ)充，并帶來了新業(yè)務(wù)和行業(yè)發(fā)展的專業(yè)技能和知識;五是主監(jiān)管員和首席風(fēng)險專家每五年輪崗一次;六是監(jiān)管人員和重點(diǎn)事項(xiàng)專家都非常博學(xué)多識。

從各國監(jiān)管實(shí)踐看，在監(jiān)管人員的培養(yǎng)方面，由于金融領(lǐng)域日漸復(fù)雜，有專門的特定風(fēng)險領(lǐng)域的專家是大有益處的。這些風(fēng)險專家不僅更容易識別金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險行為，而且由于了解業(yè)務(wù)而更有權(quán)威。此外，監(jiān)管人員定期輪崗是有好處的，對一個機(jī)構(gòu)的監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)可以應(yīng)用到其他機(jī)構(gòu)，并能夠逐漸提高全行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。

基于國際良好監(jiān)管實(shí)踐，評估小組指出OCC在如下方面有待改進(jìn)：一是通過傳統(tǒng)模式培養(yǎng)一名合格的監(jiān)管人員通常需要五年左右。盡管監(jiān)管機(jī)構(gòu)目前已在市場招聘一些業(yè)內(nèi)人員，并傳授必要的監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)和進(jìn)行培訓(xùn)，以使他們更快地通過入職測試，但OCC 需要考慮是否應(yīng)在市場招聘更多高素質(zhì)業(yè)內(nèi)人員擔(dān)任主監(jiān)管員。二是在未來五年中，有大量資深的OCC員工將退休，建立清晰的貫穿整個機(jī)構(gòu)的文化很重要，這種文化應(yīng)能夠深入人心，即使工作隊(duì)伍發(fā)生變化，也仍能延續(xù)。三是大型銀行監(jiān)管部門、中型和社區(qū)銀行監(jiān)管部門之間的交流與協(xié)作有待增強(qiáng)。以上兩個部門的監(jiān)管人員目前都在被監(jiān)管機(jī)構(gòu)辦公。雖然在這能夠促進(jìn)監(jiān)管人員與銀行溝通，但是也會減少與其他OCC監(jiān)管人員之間的交流。一些在主監(jiān)管員和首席風(fēng)險專家之下的監(jiān)管人員，長期監(jiān)管同一個機(jī)構(gòu)，可能已經(jīng)缺乏工作新鮮感，并且和被監(jiān)管機(jī)構(gòu)中層管理人員過分熟悉，可能導(dǎo)致“監(jiān)管俘獲”。四是金融機(jī)構(gòu)愿意向監(jiān)管人員學(xué)習(xí)其他機(jī)構(gòu)的最佳實(shí)踐。盡管評估小組并不認(rèn)為設(shè)置“絕對標(biāo)準(zhǔn)”是監(jiān)管人員的職責(zé)，但提供利弊分析并以此促進(jìn)單個機(jī)構(gòu)和全行業(yè)提高標(biāo)準(zhǔn)，是良好的監(jiān)管做法。五是主監(jiān)管員和首席風(fēng)險專家定期(五年)輪崗過程中，應(yīng)考慮交錯輪崗，以避免一個機(jī)構(gòu)的關(guān)鍵監(jiān)管人員同時被輪換。

同時，評估小組對OCC提出以下建議：一是確保持續(xù)關(guān)注人力資源規(guī)劃。二是增加聘用的靈活性，挽留退休人員作為新員工導(dǎo)師，并對臨時人員短缺進(jìn)行補(bǔ)充。三是將駐場在商業(yè)銀行的監(jiān)管人員重新安置到OCC辦公場所，駐場的監(jiān)管形式只應(yīng)該在較小范圍內(nèi)繼續(xù)。四是建立一套覆蓋所有監(jiān)管人員的正式的輪崗制度，以豐富監(jiān)管人員經(jīng)驗(yàn)，并促進(jìn)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的提高。五是招聘大學(xué)畢業(yè)生培養(yǎng)成為監(jiān)管者并讓其終身致力于OCC職業(yè)生涯的傳統(tǒng)模式，也許不再可行?？煽紤]市場招聘更多的擁有豐富經(jīng)驗(yàn)、處于事業(yè)成熟期、不需要再培訓(xùn)的銀行業(yè)人員。六是主監(jiān)管員和首席風(fēng)險專家應(yīng)保持交錯輪崗。

監(jiān)管方法論

近年來全球金融業(yè)的顯著發(fā)展改變了風(fēng)險的本質(zhì)和金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理。國際監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和要求也相應(yīng)進(jìn)一步強(qiáng)化。監(jiān)管者須動態(tài)前瞻地不斷調(diào)整“風(fēng)險為本”的監(jiān)管方法，以確?，F(xiàn)在以及將來能夠保持及時有效的應(yīng)對變化的能力。

評估小組指出，OCC的良好監(jiān)管方法包括：一是使用駱駝評級(CAMALS)和風(fēng)險評估系統(tǒng)(RAS)兩種方法共同評估金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險狀況。RAS是OCC設(shè)計的用來前瞻性地判斷銀行風(fēng)險變化趨勢的體系。RAS把銀行風(fēng)險分為9個類別。對每一類風(fēng)險，按照“風(fēng)險管理質(zhì)量-風(fēng)險程度”組成的風(fēng)險矩陣，得出總體評價。二是對中型銀行和社區(qū)銀行的監(jiān)管更具規(guī)則性，而大型銀行的監(jiān)管基于原則性，更有靈活性。三是中型和社區(qū)銀行監(jiān)管部門實(shí)施了確保整個監(jiān)管周期質(zhì)量的穩(wěn)健性程序，以提升風(fēng)險評估方法的一致性。

但OCC在以下方面有待改進(jìn)：一是RAS的風(fēng)險評估方法更具有前瞻性，但其對機(jī)構(gòu)是按照風(fēng)險而不是業(yè)務(wù)條線進(jìn)行分類，從而限制了監(jiān)管人員真正理解業(yè)務(wù)的風(fēng)險實(shí)質(zhì)，并使得落實(shí)整改責(zé)任比較困難。二是在CAMELS中引入更具前瞻性的要素是一項(xiàng)挑戰(zhàn)，因?yàn)镃AMELS評估是一個機(jī)構(gòu)之間討論的過程。CAMELS和RAS的評估目標(biāo)不同，也可能導(dǎo)致評估有沖突。三是大型銀行原則為本的監(jiān)管方法，給予了監(jiān)管更大空間，但是也產(chǎn)生了如何確保監(jiān)管一致性的挑戰(zhàn)。減少監(jiān)管差異的一個方法是實(shí)施正式的監(jiān)管評估程序。四是對于OCC高級管理層是否參與、何時參與監(jiān)管戰(zhàn)略和重要監(jiān)管事項(xiàng)的決策，目前程序還不是很清楚。五是大型銀行監(jiān)管中后續(xù)沒有解決的重點(diǎn)關(guān)注事項(xiàng)近年來呈現(xiàn)持續(xù)上升趨勢。

評估小組成員結(jié)合本國的監(jiān)管情況指出，加拿大和新加坡的監(jiān)管者將監(jiān)管框架建立在對銀行重要業(yè)務(wù)活動(商業(yè)模式、業(yè)務(wù)線或業(yè)務(wù)流程)的風(fēng)險評估之上。這一方式使得對銀行監(jiān)管與銀行風(fēng)險管理的聯(lián)系更為緊密;澳大利亞監(jiān)管者則使用一種不同的但原則上類似于OCC的方法，即依據(jù)風(fēng)險類型而不是重要業(yè)務(wù)活動開展總體風(fēng)險評估，但也對業(yè)務(wù)線進(jìn)行監(jiān)管評估。

基于上述監(jiān)管實(shí)踐，評估小組建議：一是OCC應(yīng)將其監(jiān)管框架與國際同行進(jìn)行比較。許多發(fā)達(dá)國家已經(jīng)放棄了CAMELS評級，而使用更為前瞻的監(jiān)管手段。二是OCC應(yīng)當(dāng)考慮開發(fā)CAMELS的替代品，若不可行，也應(yīng)與其他機(jī)構(gòu)合作，將更前瞻性的因素加入CAMELS評級中。三是大型銀行監(jiān)管應(yīng)當(dāng)實(shí)行穩(wěn)健性評估程序，由主監(jiān)管員和首席風(fēng)險專家來詳細(xì)檢查對大型銀行的監(jiān)管策略和監(jiān)管評級，促進(jìn)監(jiān)管方式和監(jiān)管評估趨于一致。四是應(yīng)建立一個流程來明確何時重大監(jiān)管事項(xiàng)需要被提交至高管層。五是應(yīng)對重點(diǎn)關(guān)注事項(xiàng)解決流程的有效性進(jìn)行分析，并考慮建立控制機(jī)制來更好地管理其后續(xù)進(jìn)程，促進(jìn)及時一致地整改。六是應(yīng)當(dāng)建立程序?qū)CC的監(jiān)管戰(zhàn)略性視角納入重要監(jiān)管事項(xiàng)之中。

監(jiān)管治理

建立有力的監(jiān)管質(zhì)量保證機(jī)制是提高監(jiān)管有效性的有力保障。如澳大利亞、加拿大和新加坡的監(jiān)管者建立了各種級別的監(jiān)管質(zhì)量保障機(jī)制。一是監(jiān)管機(jī)構(gòu)內(nèi)部有獨(dú)立的內(nèi)部審計功能，并擁有雙重報告路線，即向主管或副主管領(lǐng)導(dǎo)的行政報告路線和向?qū)徲嬑瘑T會報告路線。二是實(shí)施監(jiān)管同行審查。監(jiān)管人員可在該審查中展示不同的監(jiān)管情形，討論廣泛的議題，如干預(yù)、監(jiān)管框架的應(yīng)用、矩陣評級和特殊風(fēng)險等，并為其他參與者提供學(xué)習(xí)經(jīng)驗(yàn)。三是面向高級(非監(jiān)管)雇員的監(jiān)管培訓(xùn)計劃，以加深非監(jiān)管人員對于監(jiān)管問題的理解，并促進(jìn)監(jiān)管人員與高級非監(jiān)管人員的溝通。

OCC也創(chuàng)建了獨(dú)立的質(zhì)量保證程序以審查監(jiān)管部門的日常工作。其中型和社區(qū)銀行監(jiān)管部門要求對所有業(yè)務(wù)單元實(shí)施首席風(fēng)險專家審查程序，由首席風(fēng)險專家對所有監(jiān)管措施、監(jiān)管意見書和監(jiān)管文檔進(jìn)行審查。大型銀行監(jiān)管部門采用六希格瑪項(xiàng)目，以提高其內(nèi)部流程的效率。

評估小組認(rèn)為六希格瑪項(xiàng)目非常值得被繼續(xù)推進(jìn)和使用，但也指出OCC在以下方面有待改進(jìn)：一是大型銀行監(jiān)管部門的質(zhì)量保證項(xiàng)目并未如預(yù)期那樣有效。建議完善大型銀行監(jiān)管部門的六希格瑪管理方法流程，從這一操作中發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)能夠和中型和社區(qū)銀行監(jiān)管部門分享。二是提高監(jiān)管人員配置的有效性。FSAP等評估結(jié)果并未顯示，在滿足最低監(jiān)管人員數(shù)量的前提下，增加一家大銀行的監(jiān)管人員數(shù)量會增加監(jiān)管有效性。在資源有限的情況下，應(yīng)提高監(jiān)管人員配置的有效性。三是OCC負(fù)責(zé)監(jiān)管治理的有關(guān)部門應(yīng)盡快確定工作目標(biāo)和相關(guān)措施，并初步評估當(dāng)前的做法。這有助于OCC確定哪些做法在所有部門中應(yīng)統(tǒng)一實(shí)施，以及哪些操作要保持部門特點(diǎn)。四是機(jī)構(gòu)治理部門盡快開始開展工作，以便于OCC在機(jī)構(gòu)內(nèi)促進(jìn)標(biāo)準(zhǔn)確定和操作的一致性。

(本文由國際貨幣基金組織前任官員等組成的評估小組撰寫。該評估小組成員包括：貨幣與資本市場部前副主任兼“金融部門評估規(guī)劃”(FSAP)評估小組負(fù)責(zé)人喬納森·菲赫特、澳大利亞審慎監(jiān)理署執(zhí)行總裁凱斯·查普曼、加拿大金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管署執(zhí)行董事布里吉·潘涅夫和新加坡金管局特別顧問陶穗蓮等)來源：上海證券報